Existe-t-il un régime d’épargne-retraite adapté à l’entrepreneur?

Nous savons tous que nous devrions avoir un régime de retraite. Et cela est particulièrement vrai pour les entrepreneurs.

Contrairement à travailler pour une autre entité, vous n’avez pas le luxe d’avantages tels que des contributions de contrepartie. Au lieu de cela, c’est entièrement à vous de mettre en place et de financer. Malgré cela, 34% des entrepreneurs n’ont pas de plan de retraite.

Selon une enquête réalisée par Manta, les raisons en sont «un revenu insuffisant (37%), l’utilisation de l’épargne précédente pour investir dans leur entreprise (21%) et la planification de vendre leur entreprise pour financer leur retraite (18%)».

Existe-t-il un régime d’épargne-retraite adapté à l’entrepreneur?

Une autre excuse non incluse? Ne pas être au courant d’un régime de retraite adapté aux entrepreneurs.

Bien qu’il n’existe pas de régime de retraite spécifique pour les travailleurs autonomes, il existe des moyens réalistes de financer votre retraite si vous voyagez seul.

Pension d’employé simplifiée (SEP) IRA

Votre entreprise est-elle structurée comme une entreprise individuelle? Si oui, alors une pension d’employé simplifiée (SEP-IRA) est un plan de retraite qui mérite d’être pris en considération.

Pour commencer, il est incroyablement facile à configurer. En fait, c’est plus simple que de configurer le populaire solo 401 (k). La raison? Vous n’avez qu’à remplir le formulaire 5305-SEP d’une page ou des courtiers en ligne comme Fidelity.

De plus, les frais de compte annuels sont faibles – s’il y a des frais. C’est aussi un plan flexible en ce sens que vous êtes autorisé à verser des cotisations en une somme forfaitaire à la fin de l’année ou à les ignorer si vous le souhaitez. Vous pouvez faire encore plus de cotisations après avoir déposé vos impôts au cas où votre revenu serait plus élevé que prévu. En conséquence, cela réduira votre facture fiscale.

Toujours pas vendu sur un SEP-IRA? Eh bien, les limites de contribution sont également favorables. À compter de 2021, vous pouvez cotiser «jusqu’à 25% de vos revenus nets d’un travail indépendant (sans compter les cotisations pour vous-même) ou jusqu’à 58 000 $. Cela dépend simplement de celui qui est le moins élevé.

Dans l’ensemble, il s’agit d’un régime de retraite simple qui peut aider les entrepreneurs en vous permettant de mettre plus d’argent dans votre épargne-retraite en moins de temps.

Plan de contrepartie des incitations à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA

Bien que disponible pour les propriétaires uniques, un IRA SIMPLE est préférable pour les propriétaires d’entreprise qui envisagent de s’étendre à 100 employés ou moins.

La façon la plus simple de décrire ce plan de retraite est qu’il s’agit d’une sorte d’hybride entre un IRA et un plan 401 (k). Je veux dire par là que vous pouvez continuer à investir même après avoir embauché un employé. Le hic, c’est que, selon l’IRS, vous êtes tenu de faire «des contributions de contrepartie dollar pour dollar, jusqu’à 3% de la rémunération des employés3, ou des contributions fixes non électives de 2% de la rémunération».

L’inconvénient majeur de ce type de régime est que les seuils de cotisation sont bas. En 2021, vous n’avez droit qu’à une contribution maximale de 13500 $. Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez ajouter 3000 $ supplémentaires pour rattraper votre retard.

Un autre con? Faire des retraits anticipés peut piquer. Si vous faites cela dans les deux premières années du plan, vous serez frappé d’une pénalité de 25%.

Il faut cependant noter que le processus de mise en place de ce plan est similaire à celui d’un SEP-IRA. Vous devrez remplir le formulaire 5305-SIMPLE ou le formulaire 5304-SIMPLE. Vous pouvez utiliser le faire auprès de votre banque ou institution financière. Attendez-vous simplement à ce que la paperasse soit un peu plus compliquée.

Individuel 401 (k)

Officiellement appelé le 401 (k) à un seul participant par l’IRS, ce plan porte un certain nombre d’autres noms, tels que solo 401 (k), solo-k ou uni-k. Et, il y a aussi le titre le plus connu … l’individu 401 (k).

Sans doute le régime de retraite le plus populaire pour les travailleurs indépendants, il est similaire à un 401 (k) traditionnel offert par les entreprises. Les principales différences sont que votre conjoint est admissible à adhérer au régime. Et vous êtes autorisé à contribuer en tant qu’employé et employeur.

C’est un peu un gros problème si vous cherchez à étoffer rapidement votre compte de retraite.

Voici comment cela fonctionne. En tant qu’employé, vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $ ou 26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. En tant que patron, vous pouvez cotiser «jusqu’à 25% de plus de votre revenu net provenant d’un travail indépendant pour un total de 58 000 $ de cotisations» en 2021.

Un autre avantage de ce plan est qu’il n’y a pas de restrictions sur ces contributions. Cela signifie que si l’entreprise est lente, vous pouvez les rattraper lorsqu’elle est en plein essor afin de rattraper son retard. Il existe également des allégements fiscaux pour vos contributions. Et, si vous êtes marié, il y a une chance que vous puissiez également doubler vos cotisations.

Gardez à l’esprit que ce plan n’est pas disponible pour les employés supplémentaires. Donc, il est plus orienté vers les propriétaires uniques. Si vous répondez à cette facture, vous devrez travailler avec une institution financière pour mettre en place le plan.

Existe-t-il d’autres moyens pour les entrepreneurs de bâtir leur propre régime de retraite?

Bien que les trois régimes énumérés ci-dessus soient les moyens les plus courants de financer votre retraite si vous êtes un entrepreneur, il existe également des alternatives supplémentaires.

Par exemple, l’IRS déclare qu’il existe les régimes à cotisations définies suivants;

• Plan d’intéressement. Anciennement connu sous le nom de plan Keogh, il s’agit d’un plan qualifié ou de participation aux bénéfices qui «vous permet de décider du montant à cotiser annuellement, jusqu’à 25% de la rémunération (sans compter les cotisations pour vous-même) ou 58 000 $ pour 2021 (57 000 $ pour 2020 et 56 000 $ pour 2019). »
• Plan d’achat d’argent: ici, vous êtes tenu de «verser un pourcentage fixe de votre revenu chaque année, jusqu’à 25% de la rémunération (sans compter les cotisations pour vous-même), selon une formule indiquée dans le plan».

Il y a aussi la sécurité sociale. «Ce n’est vraiment pas très différent que vous soyez indépendant ou que vous travailliez pour quelqu’un d’autre», explique Amy Fontinelle pour Investopedia. «Les travailleurs indépendants gagnent des crédits de travail de la sécurité sociale de la même manière que les employés et ont droit à des prestations en fonction de leurs crédits de travail et de leurs gains.»

En outre, tant que vous avez un revenu d’emploi, n’importe qui peut ouvrir un Roth ou un IRA traditionnel. En 2021, la cotisation annuelle maximale est de 6000 $ ou votre revenu gagné total – c’est ce qui est moindre. Si vous avez 50 ans ou plus, cela grimpe à 7 000 $.

Si vous avez besoin d’encore plus d’options de régime de retraite, envisagez:

• Rouler sur un 401 (k), 403 (b) ou 457 (b) si vous aviez ces types de régimes avec un ancien employeur.
• Ouverture d’un compte d’épargne santé (HSA) pour couvrir les frais médicaux futurs.
• Investir dans l’immobilier. «L’investissement immobilier est une option d’épargne-retraite pour les travailleurs indépendants à la recherche de résultats à plus long terme», écrit Kayla Sloan dans un précédent article de Due. Les FPI procurent un revenu stable et diversifient vos placements.

Préparez votre retraite dès aujourd’hui

Même si vous aimez ce que vous faites et que la retraite est encore dans des décennies, si vous voulez profiter de vos années d’or, vous devez élaborer un plan de retraite dès aujourd’hui.

Choisir le bon plan est votre première étape. Comme vous pouvez le voir, vous avez une variété d’options. En fin de compte, cela dépend de la structure exacte de votre entreprise et de vos objectifs de retraite. Bien que je sois sûr que vous pouvez déterminer cela par vous-même, mettez votre ego de côté et travaillez avec un conseiller qui peut vous orienter dans la bonne direction.

Après cela, faites le point sur les changements de mode de vie et sur le type de retraite que vous souhaitez avoir. Il y a une énorme différence entre la vente de votre entreprise de plusieurs millions de dollars et le fait de préparer le monde à vivre une vie modeste après le travail afin que vous puissiez voir vos petits-enfants – et parfois aider avec l’entreprise familiale.

Conclusion

Peu importe à quoi ressemble votre retraite idéale, aidez à booster votre retraite en ayant un portefeuille diversifié, en étant un maître budget et en vivant en dessous de vos moyens.

Et si vous comptez vendre votre entreprise? Assurez-vous de prendre les mesures appropriées pour le rendre attractif pour les acheteurs potentiels. Cela comprend le nettoyage de vos livres, la documentation de vos systèmes d’entreprise et l’élaboration d’un plan de croissance.